沅陵縣202三年部門(men)概預算(suan)更改方式(shi)（草案(an)）的計劃書

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣十八屆人大常委會第十五次會議報告沅陵縣2023年政府預算調整方案（草案）情況，請予審議。

按照年初預算編制的總體原則，根據目前財政預算執行情況和后幾個月的剛性支出需求，擬對2023年政府預算進行調整。預算調整的基本思路是：保工資、保基本民生、保運轉；積極爭取上級轉移支付，努力實現財政收支的總體平衡。現就有關情況報告如下：

第一部分  2023年公共財政預算調整情況

一、公共財政總收入調整

（一）地方財政收入

地方財政收入由年初預算120097萬元，調整為168097萬元，增加48000萬元，增長39.97%。主要是調增特許經營權出讓收入48000萬元。

（二）上級補助收入

2023年上級補助收入由年初預算349186萬元，調整為391742萬元，增加42556萬元。其中：返還性收入由年初預算168萬元，調整為2079萬元，增加1911萬元；可平衡財力的上級轉移支付收入由年初預算172285萬元，調整為215770萬元，增加43485萬元；不可平衡財力的上級轉移支付收入由年初預算176733萬元，調整為173893萬元，減少2840萬元，其中共同財政事權轉移支付收入157255萬元、專項轉移支付16638萬元。

（三）債務轉貸收入

債務轉貸收入年初預算未安排，現根據上級下達文件及計劃調整為103862萬元。其中：再融資一般債券收入78971萬元，新增一般債券收入24891萬元。

（三）上年結余

上年結余根據與上級年度結算情況調整為14928萬元。

（四）調入資金

調入資金36000萬元不做調整。

綜合以上四個方面的調整：2023年公共財政預算總收入由年初預算的505283萬元調整為714629萬元，增加209346萬元、增長41.43%。

公益性財務預算表總使凈收益714629萬美元＝問題財務使凈收益16809六萬美元+上級部門補帖使凈收益391742萬美元+債款轉貸使凈收益103862萬美元+去年余額14925萬美元+調出現金36000萬美元。

二、公共財政預算支出調整

（一）公共財政支出。由年初預算505283萬元，調整為714629萬元，調增209346萬元，增長41.43%。

公共財政支出包括以下基本支出和項目支出兩項內容：

基本支出：由年初預算183373萬元，調整為202031萬元，增加18658萬元，其中：

基本支出調增的內容包括以下十二個方面。

一是退休人員養老金調整為28184萬元，比年初預算增加5247萬元，主要是退休人員增加、養老金調標及職業年金記實調增。

二是鄉鎮工作補貼調整為10938萬元，比年初預算增加4741萬元，主要是新增在職人員、正常晉級調標。

三是基礎性績效調整為12423萬元，比年初預算增加2748萬元，主要是增加2023年度教師基礎績效獎（含教師人均提標1千元）。

四是工資津補貼調整為75515萬元，比年初預算增加2306萬元，主要是新增在職人員、正常晉級及實行職級并行調標。

五是社會保障繳費調整為23539萬元，比年初預算增加1503萬元，主要是新增在職人員和基礎性績效獎增加，而相應增加社保繳費。

六是住房公積金調整為11262萬元，比年初預算增加780萬元，新增在職人員和基礎性績效獎增加，而相應增加住房公積金。

七是其他人員支出調整為9511萬元，比年初預算增加773萬元，主要是沅陵鎮社區保潔員工資及辰州中學臨聘人員工資等。

八是績效工資調整為6809萬元，比年初預算增加219萬元，主要是新增事業單位人員。

九是公務費調整為10557萬元，比年初預算增加124萬元，主要是新增在職人員。

十是遺屬撫恤人員補助調整為7475萬元，比年初預算增加95萬元，主要是遺屬人數增加。

十一是公務交通補貼調整為4136萬元，比年初增加72萬元，主要新增在職人員及政策性調資。

十二是固定人員補助及特殊崗位津貼等增加51萬元。

2、項目支出：由年初預算315910萬元，調整為424873萬元，凈增加108963萬元。

其中：

——上級專項轉移支付支出和共同財政事權支出根據收到文件調整為173893萬元，比年初預算調減2840萬元。

——縣本級品牌開支238084萬的大寫，比期初樓盤預算凈調增1118020萬的大寫，縣本級品牌開支調控分為下類6個問題：

一是基本民生項目支出年初預算26461萬元，調減8萬元，主要是村居保障經費根據實際人數變化調減8萬元；

二是財政代編項目支出凈增加42332萬元，有增有減，增加的47132萬元具體是：會議費220萬元、干部職工意外傷害和住院津貼保險等237萬元、全國普惠金融示范區建設縣級配套1000萬元、救災資金800萬元、遺留問題化解4000萬元、產業引導1977萬元（其中龍騰瀟湘977萬元、購房補貼400萬元、項目前期300萬元、“助企紓困”200萬元、招商引資100萬元）、旅游相關支出38798萬元（包括辰投實施的旅游設施9000萬元、旅發大會工程項目25540萬元;大會會務經費3443萬元; 消費補助103萬元;公交補貼52萬元;環境治理660萬元）；調減的4800萬元具體是：流動污染防治工程200萬元、環境衛生治理300萬元、“瀟湘財銀貸”縣級配套300萬元、銜接推進鄉村振興縣本級項目4000萬元；

三是2025年新建應該企業國債頂目擬定2489十W（含年末已預算表的“雪亮”建設產品 建設1000W，有效維護了性安家建設產品 建設246六W，小形大壩除險補強建設產品 建設70W），須凈增強結余22022W，應該企業國債頂目特定為：①新冠染病重診療和轉化力發展59十W；②國省主干線、農村建房機耕路481六W；③“雪亮”建設產品 建設7610W；④武陵橋恢復3670W；⑤有效維護了性安家建設產品 建設246六W；⑥第一中學新校址續建頂目580W；⑦大壩除險補強3020W；⑧中小城市核心配制創新9000W；

四是增加企業資本金支出31263萬元，主要是縣政府注資辰發控股集團公司13500萬元（注冊資本金）、辰投資產公司17763萬元（注冊資本金10063萬元、項目資本金7700萬元）；

五是增加政府一般債券付息1355萬元；

六是增加各單位項目14837萬元。

（二）地方債務還本支出

地方債務還本支出年初未列預算，現調整為78971萬元，主要是再融資一般債券還本78971萬元。

（三）上解支出

根據上年結算數，上解支出調整為8754萬元，增加2754萬元。

綜合以上幾個方面的調整：2023年公共財政預算總支出由年初的505283萬元調整為714629萬元，增加209346萬元，增長41.43%。

公共財政預算總支出714629萬元＝公共財政支出626904萬元（基本支出202031萬元+項目支出424873萬元）+地方政府債券還本支出78971萬元+上解支出8754萬元。

三、收支平衡

2023年財政預算調整總收入安排714629萬元，2023年財政預算調整總支出安排714629萬元，實現當年收支平衡。

第二部分  2023年政府性基金預算調整

一、政府性基金總收入調整

2023年政府性基金總收入由168872萬元調整為272590萬元，增加103718萬元。調整的內容有：

1、政府性基金預算收入預算為162787萬元，現調整為154802萬元，減少7985萬元。調整的具體內容：（1）國有土地使用權出讓收入調整為151607萬元，減少8830萬元；（2）城市基礎設施配套收入調整為

2295萬元，增加745萬元；（3）污水處理費收入調整為850萬元，增加100萬元。

2、專項債務對應項目專項收入調整為6210萬元，凈增6210萬元，主要是對專項債券項目專項收入核算和還本付息集中歸集管理，保障償債資金來源。

3、上級補助收入預算數6085萬元不作調整。

4、債券轉貸收入根據上級文件調整為104436萬元，凈增104436萬元，其中再融資專項債券29536萬元、新增專項債券限額74900萬元。

5、上年結余根據2022年上級決算批復調整為1057萬元，凈增1057萬元。

二、政府性基金總支出調整

202五年政府部門性貨幣基金財政預算總撥出由168872百萬元左右調低為272590百萬元左右，曾加103718百萬元左右，明確下述： 1、世界 切實保障和學生就業性支出財政預算數5016萬元不當調低。

2、農林水支出預算數307萬元不作調整。

3、城鄉社區事務支出由114211萬元調整為114833萬元，增加622萬元，具體是：城市基礎設施配套費安排的支出增加522萬元；污水處理費安排的支出增加100萬元。

4、債務還本調整為10萬元，增加10萬元，主要是專項債券本金。

    5、借債付息由12400萬調整為11020萬，縮短1320萬，常見是專項整治公司債日息。

    6、其它的現政府性股票基金費用由738萬美元修改為105172萬美元，延長104438萬美元，重點是再風投專向公司債券投資投資29538萬美元、添加專向公司債券投資投資額度74900萬美元。添加專向公司債券投資投資額度74900萬美元擬報送發行日的業務主要為：①沅陵內陸港口城市渡口工程制作規劃19一百萬美元、②沅陵縣新職業中檔專業化校學開工制作規劃業務6000萬美元、③沅陵縣移地搬遷方案太安流通業園制作規劃業務8400萬美元、④沅陵城區市刷新業務新一期21000萬美元、⑤沅陵縣伍家坪等破舊新苑小區進行改造及相互配套基礎性設施設備制作規劃業務4000萬美元、⑥沅陵縣第二點人們衛生院一體化遷建業務151000萬美元、⑦沅陵縣第三步人們衛生院融合住院費樓制作規劃業務2一百萬美元。

    7、上解撥出財政預算數200萬美元不于調整。

    8、調為信貸資金預算表數36000余萬元未有的調整。